วิธีคำนวณภาษีการสั่งของจากต่างประเทศ บอกละเอียดทุกประเภท

ในยุคที่เราสามารถทำธุรกิจได้แบบไร้พรมแดน การสั่งสินค้าจากต่างประเทศเป็นโอกาสสำคัญในการเพิ่มความสามารถทางการแข่งขัน ไม่ว่าจะเป็นการนำเข้าเครื่องจักร วัตถุดิบ หรือสินค้าสำเร็จรูปเพื่อต่อยอดธุรกิจ อย่างไรก็ตาม สิ่งที่หลายคนมองข้ามคือการคำนวณภาษีนำเข้าและค่าใช้จ่ายแฝงที่อาจส่งผลต่อต้นทุนของธุรกิจโดยตรง การทำความเข้าใจโครงสร้างภาษีอย่างถูกต้องและวิธีคำนวณภาษีการสั่งของจากต่างประเทศอย่างถูกวิธี จะช่วยลดค่าใช้จ่ายที่ไม่จำเป็น และเพิ่มอัตรากำไรให้กับธุรกิจได้อย่างมีประสิทธิภาพ

การสั่งของจากต่างประเทศ โอกาสทองในการขยายธุรกิจ

การสั่งซื้อสินค้าจากต่างประเทศเป็นกลยุทธ์สำคัญในการขยายธุรกิจและเพิ่มความสามารถในการแข่งขันขององค์กร และนี่คือข้อได้เปรียบทางธุรกิจ ที่ผู้ประกอบการจะได้รับจากการนำเข้าสินค้าและวัตถุดิบจากต่างประเทศ

1. ลดต้นทุนการผลิต โดยการหาวัตถุดิบและสินค้าในราคาต่ำกว่าภายในประเทศ

การนำเข้าวัตถุดิบหรือสินค้าจากต่างประเทศสามารถช่วยลดต้นทุนการผลิตได้ เนื่องจากบางประเทศมีต้นทุนการผลิตที่ต่ำกว่า เช่น ค่าแรงหรือค่าใช้จ่ายด้านพลังงานที่ถูกกว่า ส่งผลให้ราคาสินค้าหรือวัตถุดิบที่นำเข้ามีราคาถูกกว่าผลิตภายในประเทศ

2. เข้าถึงเทคโนโลยีและนวัตกรรมใหม่ ๆ ที่ไม่มีขายในไทย

การนำเข้าเทคโนโลยีหรือผลิตภัณฑ์ที่ไม่สามารถผลิตได้ในประเทศ จะช่วยให้ธุรกิจสามารถเข้าถึงนวัตกรรมใหม่ ๆ ที่ช่วยเพิ่มประสิทธิภาพด้านการผลิต ทำให้สามารถพัฒนาสินค้าและบริการให้มีความทันสมัย ตอบสนองต่อความต้องการของตลาดได้ นำไปสู่การบริหารต้นทุนได้ดีขึ้น

3. เพิ่มขีดความสามารถในการแข่งขันทางธุรกิจ

การนำเข้าสินค้าหรือวัตถุดิบที่มีคุณภาพสูงจากต่างประเทศยังจะช่วยเพิ่มคุณภาพของผลิตภัณฑ์ในประเทศ สร้างจุดเด่นให้กับธุรกิจ เพิ่มความประทับใจให้ลูกค้า ทำให้สามารถแข่งขันในตลาดทั้งในประเทศและต่างประเทศได้ดียิ่งขึ้น

4. ขยายตลาดให้กว้างขึ้นเพื่อการต่อยอดในการทำธุรกิจ

การนำเข้าสินค้าหรือวัตถุดิบจากต่างประเทศ เพื่อนำมาพัฒนาต่อยอดสามารถช่วยให้ธุรกิจขยายตลาดไปยังต่างประเทศได้ง่ายขึ้น อีกทั้งการเข้าถึงสินค้าที่มีความต้องการในตลาดต่างประเทศ ยังจะช่วยขับเคลื่อนให้ธุรกิจเติบโตได้ดียิ่งขึ้น 

วิธีคำนวณภาษีการสั่งของจากต่างประเทศแบบละเอียด

อยากบริหารต้นทุนอย่างมีประสิทธิภาพเพื่อสร้างธุรกิจให้เติบโต รวมทั้งลดความเสี่ยงการเกิดปัญหาด้านกฎหมาย ต้องเข้าใจวิธีคำนวณภาษีในการสั่งของจากต่างประเทศอย่างทะลุปรุโปร่ง โดยอัตราการคำนวณภาษีที่ควรรู้ มีดังนี้

1. ภาษีนำเข้า (Import Duty)

ภาษีนำเข้า เป็นภาษีที่กรมศุลกากรเรียกเก็บจากสินค้าทุกประเภทที่นำเข้ามาในประเทศไทย เพื่อปกป้องอุตสาหกรรมภายในประเทศและสร้างรายได้ให้รัฐ โดยจะใช้ราคา CIF ซึ่งประกอบไปด้วย Cost (ราคาสินค้า) + Insurance* (ค่าประกันภัย) + Freight (ค่าขนส่ง) เป็นฐานในการคำนวณภาษี โดยการคำนวณจะใช้สูตรนี้

ภาษีนำเข้า = CIF อัตราภาษีนำเข้า

*หากไม่มีค่าประกันภัย ให้คิด 1% ของราคาสินค้าเป็นค่าประกันภัยแทน

สำหรับอัตราภาษีนำเข้านั้น จะแตกต่างกันไป ขึ้นอยู่กับประเภทของสินค้า ยกตัวอย่างเช่น

• รถยนต์ 80%
• อะไหล่รถยนต์ 30%
• เครื่องจักร 0% - 10%
• อุปกรณ์อิเล็กทรอนิกส์ 0% - 20% (ขึ้นอยู่กับชนิด)
• กระเป๋า 20%
• เครื่องสำอาง 30%
• อาหารเสริม 5% - 30%
• เครื่องมือแพทย์ 0% - 10%
• เสื้อผ้า 30%

อย่างไรก็ตาม สินค้าบางประเภทอาจได้รับสิทธิประโยชน์ เช่น ยกเว้นภาษีหรือลดอัตราภาษี ตามข้อตกลง FTA หรือโครงการส่งเสริมการลงทุน (BOI) สามารถศึกษาข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ระเบียบการนำเข้า และการค้นหาอัตราภาษีอากรของกรมศุลกากร และค้นหาพิกัดศุลกากรเพื่อตรวจสอบอัตราภาษีนำเข้าที่แท้จริงจาก HS Code ผ่านระบบ e-Tracking ได้ที่ระบบติดตามสถานะการผ่านพิธีการศุลกากร 

2. ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT - Value Added Tax)

ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) คือภาษีที่เรียกเก็บจากมูลค่าของสินค้าที่นำเข้า โดยคำนวณจากราคาสินค้ารวมภาษีนำเข้า (CIF) และภาษีนำเข้าที่จ่ายไปแล้ว ซึ่งประเทศไทยเก็บ VAT ที่อัตรา 7% สำหรับสินค้าส่วนใหญ่ คำนวณได้โดยใช้สูตรง่าย ๆ คือ

ภาษีมูลค่าเพิ่ม = (CIF + ภาษีนำเข้า) 7%

3. ภาษีสรรพสามิต (Excise Tax) และภาษีเพื่อมหาดไทย

ภาษีสรรพสามิต หมายถึง ภาษีที่เก็บจากสินค้าฟุ่มเฟือย เช่น เครื่องดื่มแอลกอฮอล์ ยาสูบ และน้ำมัน โดยอัตราภาษีสรรพสามิตจะขึ้นอยู่กับประเภทสินค้า ส่วนภาษีเพื่อมหาดไทยคือภาษีที่เก็บจากสินค้าบางประเภทเมื่อข้ามพรมแดนเข้าไทย โดยสามารถศึกษาข้อมูลการคำนวณได้ที่เว็บไซต์ของกรมสรรพสามิต

4. ค่าธรรมเนียมศุลกากรและค่าบริการอื่น ๆ

ค่าธรรมเนียมศุลกากร เป็นค่าธรรมเนียมที่ต้องชำระสำหรับการดำเนินการทางศุลกากร เช่น การตรวจสอบสินค้า หรือการดำเนินการตามขั้นตอนการนำเข้าสินค้า และอาจมีค่าบริการอื่น ๆ เช่น ค่าบริการเคลียร์ภาษีหรือค่าบริการจัดเก็บสินค้าในคลังเพิ่มเติมด้วย ขึ้นอยู่กับเงื่อนไขของบริษัทชิปปิ้งที่คุณใช้บริการ

ตัวอย่างการคำนวณภาษีในการสั่งของจากต่างประเทศ

ตัวอย่างการคำนวณอัตราภาษีนำเข้าอะไหล่รถยนต์ ราคา 5,000 บาท โดยสมมติค่าประกันภัย 1% ของราคาสินค้า ทำให้ค่าประกันภัยอยู่ที่ 50 บาท ค่าขนส่ง 1,500 บาท และอัตราภาษีนำเข้าอะไหล่รถยนต์อยู่ที่ 30% สามารถคำนวณได้ ดังนี้

• ราคา CIF = 5,000 + 50 + 1,500 = 6,550 บาท
• ภาษีนำเข้า = 6,550 30% = 1,965 บาท
• VAT = (6,550 + 1,965) 7% = 596.05 บาท
• รวมภาษีที่ต้องชำระทั้งหมด = 1,965 + 596.05 = 2,561.05 บาท

อัปเดตเทรนด์นำเข้าสินค้าต่างประเทศปี 2025 ที่ผู้ประกอบการห้ามพลาด

นอกจากจะรู้ว่าการสั่งของจากต่างประเทศต้องเสียภาษียังไงแล้ว การอัปเดตเทรนด์นำเข้าสินค้าก็เป็นปัจจัยสำคัญในการสร้างธุรกิจให้ประสบความสำเร็จเช่นกัน โดยในปี 2025 สินค้าและวัตถุดิบที่น่าจับตามองเป็นพิเศษ ได้แก่

1. สินค้ากลุ่มเทคโนโลยี

การนำเข้าสินค้าในกลุ่มเทคโนโลยี เช่น AI, IoT, อุปกรณ์อัจฉริยะ จะช่วยให้ธุรกิจของคุณสามารถปรับตัวได้ทันในยุคดิจิทัล ทั้งยังช่วยลดต้นทุนด้านการดำเนินงาน และเพิ่มประสิทธิภาพการผลิต ทำให้สามารถเอาชนะคู่แข่งท่ามกลางตลาดที่เปลี่ยนแปลงอย่างรวดเร็ว

2. วัตถุดิบและเครื่องจักรอุตสาหกรรม

การนำเข้าวัตถุดิบและเครื่องจักรอุตสาหกรรม ไม่ว่าจะเป็นเครื่องจักรกลหนักหรืออุปกรณ์การผลิตอัตโนมัติ เป็นกำลังสำคัญในการขยายขีดความสามารถในการผลิต ทั้งในแง่ของคุณภาพและปริมาณ ช่วยตอบสนองความต้องการของตลาดได้ดีขึ้น

3. สินค้าหมวดความยั่งยืน

การเลือกนำเข้าสินค้าที่เป็นมิตรกับสิ่งแวดล้อม หรือบรรจุภัณฑ์รีไซเคิล เป็นการลงทุนที่ไม่เพียงแต่ตอบโจทย์ความต้องการของลูกค้าในปัจจุบันที่ใส่ใจสิ่งแวดล้อม แต่ยังช่วยสร้างภาพลักษณ์ที่ดีให้กับแบรนด์ และช่วยลดต้นทุนในระยะยาวด้วย

คู่มือเลือกบริษัทนำเข้าส่งออก กุญแจสำคัญสร้างกำไรให้ธุรกิจ

การเลือกบริษัทชิปปิ้งที่เหมาะสม ถือเป็นก้าวสำคัญในการขยายธุรกิจและนำเข้าสินค้าให้มีประสบความสำเร็จ ที่สำคัญยังจะช่วยลดต้นทุน เพิ่มความคล่องตัว และยังจะได้รับคำแนะนำด้านการสั่งของจากต่างประเทศต้องเสียภาษีอย่างไรที่ถูกต้อง โดยมีแนวทางในการเลือกง่าย ๆ ได้แก่

• ให้บริการครบวงจร ตั้งแต่การจัดเก็บสินค้าในคลังจนถึงการขนส่งข้ามประเทศ จะช่วยให้การดำเนินธุรกิจราบรื่นและลดความยุ่งยากในการจัดการหลายฝ่าย
• เชี่ยวชาญด้านศุลกากร สามารถช่วยคำนวณภาษีนำเข้า เคลียร์ภาษีและเอกสารต่าง ๆ ได้อย่างถูกต้อง เพิ่มความราบรื่นให้กระบวนการนำเข้า-ส่งออก และลดความเสี่ยงด้านกฎหมาย
• มีเทคโนโลยีติดตามสินค้าที่เป็นระบบ ให้ข้อมูลที่แม่นยำแบบเรียลไทม์ ช่วยให้สามารถตรวจสอบสถานะของสินค้าตลอดเส้นทางขนส่งได้แม่นยำ เพิ่มความมั่นใจในการส่งมอบ
• มีทรัพยากรพร้อมทุกด้าน ทั้งในด้านพื้นที่คลังสินค้าขนาดใหญ่ รองรับสินค้าทุกประเภท และด้านบุคลากรที่มีความรู้ความเชี่ยวชาญ มีประสบการณ์สูง รวมถึงระบบการจัดการที่มีประสิทธิภาพ ทำให้สามารถจัดเก็บสินค้าได้ตามความต้องการของธุรกิจ

การเลือกพันธมิตรโลจิสติกส์ที่มีความเชี่ยวชาญเป็นปัจจัยสำคัญที่ช่วยให้ธุรกิจสามารถลดต้นทุนด้านภาษีนำเข้าและการขนส่งได้อย่างมีประสิทธิภาพ SCGJWD เป็นบริษัทชิปปิ้งส่งออกที่ให้บริการโลจิสติกส์ครบวงจร ครอบคลุมหลายประเทศ พร้อมพื้นที่คลังสินค้าขนาดใหญ่ที่สามารถรองรับสินค้าหลากหลายประเภท ช่วยให้กระบวนการนำเข้าสินค้าเป็นไปอย่างราบรื่นและลดความซับซ้อนของเอกสารศุลกากร ด้วยเครือข่ายการขนส่งที่มีความต่อเนื่องและเทคโนโลยีการติดตามสินค้าที่แม่นยำ บริษัทนำเข้าส่งออก SCGJWD พร้อมเป็นพันธมิตรที่ช่วยให้ธุรกิจของคุณเติบโตอย่างยั่งยืน

สอบถามรายละเอียดบริการ หรือติดต่อเจ้าหน้าที่ได้ที่

• โทรศัพท์: 02-710-4000 / 02-586-1979  
• LINE : @SCGJWD

 ข้อมูลอ้างอิง 

1. Customs Duty Rates in Thailand. สืบค้นเมื่อวันที่ 24 เมษายน 2567 จาก https://www.tmathaigroup.com/blogeng/index.php/post/31.html